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我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)拓展及對(duì)策
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摘要：國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中尚屬新興的金融服務(wù)品種，提供貿(mào)易融資、賬務(wù)管理、壞帳擔(dān)保等多項(xiàng)服務(wù)，有效地配合了賒銷等商業(yè)信用方式，改善交易條件，為進(jìn)出口商帶來(lái)諸多便利，受到廣泛歡迎。在我國(guó)，商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)還沒有得到推廣，其發(fā)展存在很多制約因素，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)采取多種對(duì)策進(jìn)一步拓展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展空間，使之能夠更有效地服務(wù)于我國(guó)對(duì)外貿(mào)易。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;國(guó)際保理業(yè)務(wù);應(yīng)用;對(duì)策。
隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)際保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)既能保證出口商安全收匯，又能為進(jìn)口商提供買方信貸的新型金融服務(wù)手段，已被越來(lái)越多的商家所接受，由于其順應(yīng)了貿(mào)易全球化的潮流，近年來(lái)成為最重要的金融創(chuàng)新產(chǎn)品被我國(guó)商業(yè)銀行引入。在我國(guó)商業(yè)銀行與外資銀行的激烈竟?fàn)幹�，�?guó)際保理業(yè)務(wù)是決定競(jìng)爭(zhēng)勝負(fù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，它對(duì)于豐富商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種所發(fā)揮的功能，已在國(guó)際結(jié)算與融資領(lǐng)域中日益顯現(xiàn)。
一、我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)概述。
(一)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)概述。
國(guó)際保理(International Factoring)，是指出口商以賒銷、承兌交單等方式銷售貨物時(shí)，保理商買進(jìn)出口商的應(yīng)收賬款，并向其提供資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷售賬戶管理、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合性金融服務(wù)方式。商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為使用賒銷或承兌交單的出口商提供應(yīng)收賬款資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷售賬戶管理、賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等兩種組合或全部的服務(wù)，并收取相關(guān)費(fèi)用的一種金融服務(wù)手段。商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)屬于銀行短期貿(mào)易融資方式中的一種，融資期限一般在一年以內(nèi)。
根據(jù)業(yè)務(wù)涉及保理商的情況，商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)通常分為雙保理模式和單保理模式，其中雙保理模式是當(dāng)前國(guó)際上最為流行的模式，我國(guó)商業(yè)銀行在參與國(guó)際保理的實(shí)務(wù)中，也主要采取雙保理模式。
(二)我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r。
國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)起步較晚，1988年中國(guó)銀行在我國(guó)率先推出國(guó)際保理業(yè)務(wù)，并于1993年成為中國(guó)首家國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)會(huì)員，隨后交通銀行、光大銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、中國(guó)工商銀行等也紛紛開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，并先后成為FCI會(huì)員。國(guó)際保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)重要的金融創(chuàng)新產(chǎn)品被各家商業(yè)銀行引入，在經(jīng)歷二十多年的市場(chǎng)培育，逐漸進(jìn)入快速發(fā)展時(shí)期，我國(guó)加入國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)(Factors Chain Interna-tional，以下簡(jiǎn)稱 FCI)的成員從 2000 年前的 2 家猛增至 2010年的 22 家，其中業(yè)務(wù)量較大的主要是中國(guó)銀行和交通銀行。
商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)有著廣闊的發(fā)展前景。
從 FCI 公布數(shù)據(jù)來(lái)看，我國(guó)保理業(yè)務(wù)每年都以倍增方式發(fā)展。1999—2004 年，我國(guó)大陸保理業(yè)務(wù)由最初 3 100 萬(wàn)歐元的市場(chǎng)規(guī)模，發(fā)展到40 億歐元，增長(zhǎng)了 12倍;2004—2008 年，我國(guó)大陸保理業(yè)規(guī)模由 40 億歐元增長(zhǎng)到 550 億歐元，增長(zhǎng)了近 10 倍。據(jù) FCI 2010 年度統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2010 年度我國(guó)保理業(yè)務(wù)額為 1 545.5 億歐元，相比 2009 年度的 637 億歐元，增加了 142.6%。其中，國(guó)內(nèi)保理總金額為 1 199.6 億歐元，國(guó)際保理總金額為 345.9 億歐元，全球保理總額為 16482.29 億歐元，我國(guó)保理業(yè)務(wù)量已占全球的 9.38%。2010 年6 月，國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)(FCI)第 42 屆年會(huì)在維也納隆重舉行，中國(guó)民生銀行從眾多會(huì)員中脫穎而出，榮獲全球“最佳出口保理商服務(wù)質(zhì)量進(jìn)步獎(jiǎng)”第二名。這既對(duì)民生銀行以“新起點(diǎn)新模式新保理”為口號(hào)全面樹立保理專業(yè)品牌形象的充分肯定，更是對(duì)我國(guó)本土打造一流的貿(mào)易融資銀行的充分肯定。保理業(yè)務(wù)，尤其是我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)保持快速增長(zhǎng)勢(shì)頭，其發(fā)展?jié)摿σ训玫接辛ψC明。
二、我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)拓展制約因素分析。
在我國(guó)，商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展已形成一定規(guī)模，但由于銀行內(nèi)部因素和外部環(huán)境的制約，商業(yè)銀行在開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)時(shí)，仍存在諸多制約因素。
(一)外部環(huán)境。
1.缺乏開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)。
我國(guó)沒有專門針對(duì)國(guó)際保理的立法，法律法規(guī)建設(shè)滯后已經(jīng)成為商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)發(fā)展的障礙。
雖然我國(guó)已接受了國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)的《國(guó)際保理慣例規(guī)則》以及《國(guó)際保理服務(wù)公約》
等國(guó)際統(tǒng)一規(guī)則，但這些規(guī)則還不太適合直接用于指導(dǎo)、監(jiān)督我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。
雖然我國(guó)《新合同法》對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的規(guī)定較以前《民法通則》
有明顯進(jìn)步，但我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)還沒有形成類似信用證結(jié)算方式的完整法律體系，極大地阻礙了商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2.進(jìn)出口企業(yè)的因素。
我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)以中小企業(yè)為主，他們對(duì)建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的國(guó)際保理業(yè)務(wù)非常陌生，缺乏相關(guān)知識(shí)，因而在國(guó)際貿(mào)易中，他們更傾向于使用信用證等傳統(tǒng)方式進(jìn)行結(jié)算，從觀念上阻礙了我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。
(二)商業(yè)銀行自身的因素。
1.沒有專門從事國(guó)際保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。
我國(guó)具備 FCI 會(huì)員資格并對(duì)外辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)主體是商業(yè)銀行，其融資規(guī)定參照信貸管理辦法執(zhí)行，使企業(yè)受制于傳統(tǒng)的銀行授信額度，完全忽視國(guó)際保理業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的區(qū)別，從根本上就制約了商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的開展。再加上保理業(yè)務(wù)只是銀行中間業(yè)務(wù)的一部分，商業(yè)銀行開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)積極性不足。
2.商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)所能提供的服務(wù)有限。
目前，我國(guó)商業(yè)銀行提供的國(guó)際保理業(yè)務(wù)比較單一，服務(wù)項(xiàng)目主要集中在為客戶提供融資和賬款托收方面，大部分只提供出口保理，不承擔(dān)境外風(fēng)險(xiǎn)，包括銷售賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保等服務(wù)較少提供，就融資功能方面，也以提供有追索的融資為主，我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)與典型的現(xiàn)代保理業(yè)務(wù)仍存在一定差距。
3.缺乏高素質(zhì)專業(yè)人才隊(duì)伍。
國(guó)際保理業(yè)務(wù)要求從業(yè)人員具備保理業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)，熟練的英語(yǔ)應(yīng)用能力、豐富的國(guó)際金融知識(shí)以及法律知識(shí)，熟悉相關(guān)國(guó)際慣例、國(guó)際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)缺乏高水平專業(yè)人才，保理業(yè)務(wù)工作人員少部分進(jìn)行過專業(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，取得專業(yè)資格的人員非常有限。在實(shí)踐中，從業(yè)人員也缺乏實(shí)務(wù)方面鍛煉，從而影響我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的拓展。
三、我國(guó)商業(yè)銀行加快拓展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的對(duì)策。
(一)完善外部環(huán)境。
1.加快保理業(yè)務(wù)規(guī)范化法制化。
建設(shè)我國(guó)應(yīng)參照國(guó)際現(xiàn)有的保理業(yè)務(wù)慣例和公約，結(jié)合自身實(shí)際，制定出一部既符合現(xiàn)代國(guó)際保理業(yè)務(wù)的特征，又能夠滿足我國(guó)現(xiàn)階段保理業(yè)務(wù)發(fā)展需要的保理法律規(guī)定及實(shí)施細(xì)則，并與國(guó)際立法規(guī)定接軌。中國(guó)人民銀行或銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，保障商業(yè)銀行在保理慣例、公約及國(guó)家法規(guī)框架內(nèi)開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，以確保其合理有序發(fā)展。
2.政府應(yīng)出臺(tái)國(guó)際保理方面扶持政策。
政府應(yīng)積極引導(dǎo)商業(yè)銀行及非金融機(jī)構(gòu)大力開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，必須出臺(tái)相應(yīng)扶持政策，使出口商和保理商都能在開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)中有利可圖，從而變被動(dòng)發(fā)展為主動(dòng)引導(dǎo)示范。政府應(yīng)激勵(lì)出口企業(yè)應(yīng)用國(guó)際保理業(yè)務(wù)以擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，鼓勵(lì)商業(yè)銀行拓展經(jīng)營(yíng)范圍，大膽開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)。
在國(guó)外金融機(jī)構(gòu)尚未大量進(jìn)入中國(guó)國(guó)際保理市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)之機(jī)，加快發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，搶占先機(jī)。
3.電子信息技術(shù)是商業(yè)銀行開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。
電子信息技術(shù)對(duì)于國(guó)際保理業(yè)務(wù)信息傳遞、數(shù)據(jù)交換具有重要意義。對(duì)于貿(mào)易伙伴國(guó)所在地法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策等方面分析必須通過完善高效的電子化信息傳輸系統(tǒng)才能得以實(shí)現(xiàn)。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)盡快與 FCI 其他成員國(guó)和各大銀行以及各種咨詢機(jī)構(gòu)建立信息交互網(wǎng)絡(luò)，國(guó)際保理活動(dòng)中的所有文件都力求標(biāo)準(zhǔn)化，通過衛(wèi)星或其他計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)傳輸，以便進(jìn)行廣泛的交流和正常協(xié)作。
(二)改善商業(yè)銀行自身素質(zhì)。
1.建立專門的國(guó)際保理公司。
我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該將國(guó)際保理業(yè)務(wù)從銀行業(yè)務(wù)中獨(dú)立出來(lái)，發(fā)展專業(yè)保理商，并給予不同的政策待遇。中國(guó)人民銀行或銀監(jiān)會(huì)作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，應(yīng)鼓勵(lì)有能力的商業(yè)銀行開辦國(guó)際保理業(yè)務(wù);允許設(shè)立專門的保理機(jī)構(gòu)，并給予不同的政策待遇。借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)國(guó)際知名保理公司，以獨(dú)資或合資公司形式進(jìn)入我國(guó)的國(guó)際保理市場(chǎng)，加速我國(guó)國(guó)際保理機(jī)構(gòu)的建設(shè)。
2.加大對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的宣傳力度。
為擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，抓住歷史機(jī)遇，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)宣傳，使企業(yè)更多地了解國(guó)際保理業(yè)務(wù)及各種金融避險(xiǎn)工具，引導(dǎo)出口企業(yè)尤其是中小企業(yè)，使用國(guó)際保理業(yè)務(wù)結(jié)算。商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識(shí)到發(fā)展中小企業(yè)金融服務(wù)的巨大盈利空間，抓住數(shù)量眾多、資質(zhì)優(yōu)良中小企業(yè)推動(dòng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。
3.積極開發(fā)國(guó)際保理業(yè)務(wù)新品種。
錯(cuò)綜復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境使我國(guó)商業(yè)銀行面臨著與外資銀行爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶的壓力。我國(guó)商業(yè)銀行若想把國(guó)際保理業(yè)務(wù)做強(qiáng)做大，應(yīng)在結(jié)合我國(guó)實(shí)際的基礎(chǔ)上，分析客戶需求多樣性，不斷拓展國(guó)際保理業(yè)務(wù)范圍，重視創(chuàng)新求異，探索國(guó)際保理與信用保險(xiǎn)結(jié)合的新思路，開發(fā)新的國(guó)際保理業(yè)務(wù)種類，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力。
4.盡快培養(yǎng)一支高素質(zhì)的國(guó)際保理從業(yè)人員隊(duì)伍。
我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)創(chuàng)造良好的條件，加強(qiáng)對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)從業(yè)人員專業(yè)培訓(xùn)，提高綜合素質(zhì);加強(qiáng)與世界知名保理商的交流與合作，學(xué)習(xí)和借鑒其先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。選派人員到國(guó)外學(xué)習(xí)，盡快提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)水平;邀請(qǐng)國(guó)外大保理公司業(yè)務(wù)人員或?qū)＜襾?lái)交流，舉辦培訓(xùn)，利用國(guó)外成熟的管理模式培養(yǎng)專業(yè)化的人才;加強(qiáng)商業(yè)銀行從業(yè)人員間交流，培養(yǎng)一支高素質(zhì)國(guó)際保理專業(yè)隊(duì)伍，提高我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)整體水平。
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