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怎樣改善保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)的運(yùn)轉(zhuǎn)模式
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怎樣改善保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)的運(yùn)轉(zhuǎn)模式【1】
摘要：近幾年來(lái)，隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，保險(xiǎn)公司無(wú)論是發(fā)展速度還是發(fā)展規(guī)模上都取得了重大的進(jìn)步。
會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式作為保險(xiǎn)公司運(yùn)轉(zhuǎn)管理的關(guān)鍵，對(duì)于提高保險(xiǎn)公司的運(yùn)轉(zhuǎn)效率作用重大。
傳統(tǒng)的保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式早已經(jīng)不再適應(yīng)當(dāng)前新時(shí)期保險(xiǎn)公司的發(fā)展需求，亟需對(duì)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式進(jìn)行創(chuàng)新。
本文旨在研究保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式,希望對(duì)您的論文寫(xiě)作有幫助.目前狀況，針對(duì)出現(xiàn)的會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)理由進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)模式創(chuàng)新，為我國(guó)保險(xiǎn)公司在會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式創(chuàng)新方面的開(kāi)展提供借鑒與參考。
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司;會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式;改善策略;分析研究
在商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈的大環(huán)境中，不管是大規(guī)模保險(xiǎn)公司，還是小規(guī)模保險(xiǎn)公司，都同國(guó)家整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)相伴而生、相依為命。
在這種收益和風(fēng)險(xiǎn)“一半為海水、一半為火焰”的狀況下，所有保險(xiǎn)公司要面對(duì)的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)大大增加，會(huì)計(jì)處理對(duì)象和會(huì)計(jì)環(huán)境也會(huì)隨之變得越來(lái)越復(fù)雜。
要想讓保險(xiǎn)公司將會(huì)計(jì)的作用真正發(fā)揮出來(lái)，必須做到的就是改革會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式，讓其符合社會(huì)與保險(xiǎn)公司的發(fā)展要求。
本文主要研究現(xiàn)階段我國(guó)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)基本模式，探討保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式的創(chuàng)新策略，為我國(guó)保險(xiǎn)公司在會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式創(chuàng)新方面的開(kāi)展提供借鑒。
一、保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)基本模式分析
總體來(lái)看，保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)的基本模式主要包括三種類(lèi)型：主輔相成模式、合二為一模式、兩者并行模式。
下面，筆者對(duì)于這三種會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)基本模式進(jìn)行分析：第一，主輔相成模式。
主輔相成模式主要是以日常核算為基本的核算模式，通過(guò)對(duì)會(huì)計(jì)信息的調(diào)整，對(duì)會(huì)計(jì)保險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。
這種主輔相成模式與其他模式相比有著巨大的優(yōu)勢(shì)，那就是成本比較小，通過(guò)監(jiān)督還可以及時(shí)地發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)中存在的理由，同時(shí)采取有效的措施進(jìn)行解決。
對(duì)于主輔相成模式的運(yùn)用，最多的體現(xiàn)在美國(guó)、英國(guó)、澳大利亞以及德國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家。
第二，合二為一模式。
合二為一的模式是基于保險(xiǎn)會(huì)計(jì)的特殊性，按照一般公認(rèn)會(huì)計(jì)和法定會(huì)計(jì)的要求制定不同于非保險(xiǎn)企業(yè)所采用的會(huì)計(jì)政策，形成一套特有的會(huì)計(jì)規(guī)范，使用這種模式在實(shí)施過(guò)程中牽涉到其他利益人，制度執(zhí)行的成本除了運(yùn)轉(zhuǎn)成本，還要考慮信息利用者的成本。
合二為一模式的運(yùn)用，主要存在于日本與韓國(guó)等亞洲國(guó)家。
第三，兩者并行模式。
兩者并行模式是指兩者制度在日常核算中同時(shí)使用，即保險(xiǎn)監(jiān)管者規(guī)定了一系列不同于一般公認(rèn)會(huì)計(jì)的保險(xiǎn)監(jiān)管法定會(huì)計(jì)，保險(xiǎn)公司在實(shí)際操作與運(yùn)轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)時(shí)采取兩者并行的方式。
兩者并行模式與以上兩種模式相比，成本較高，而且沒(méi)有數(shù)據(jù)與信息優(yōu)勢(shì)，很容易造成人力物力財(cái)力的浪費(fèi)，運(yùn)用的國(guó)家主要是巴西等國(guó)。
二、保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式創(chuàng)新策略
保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)不同于其他企業(yè)類(lèi)型的會(huì)計(jì)，它主要是以貨幣為基本的計(jì)量單位，對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)內(nèi)容、過(guò)程與結(jié)果進(jìn)行核算與監(jiān)督，同時(shí)運(yùn)用會(huì)計(jì)學(xué)的基本原理以及其他專(zhuān)業(yè)的會(huì)計(jì)計(jì)算策略，通過(guò)建立完善的保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式，保證保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。
由此我們可以看出，保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)以及會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式對(duì)保險(xiǎn)公司各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展作用重大。
要想提高保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，就必須要深入學(xué)習(xí)國(guó)際先進(jìn)會(huì)計(jì)理念，創(chuàng)新保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式，尤其是在財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等方面進(jìn)行創(chuàng)新，保障保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)與客觀，從而使得領(lǐng)導(dǎo)層更好、更科學(xué)地進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策。
筆者根據(jù)自己的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，對(duì)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式的創(chuàng)新進(jìn)行了實(shí)踐探索和研究，認(rèn)為保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式的創(chuàng)新需要從以下三個(gè)方面進(jìn)行入手：
1.提供精確營(yíng)銷(xiāo)信息，反映經(jīng)營(yíng)者履行職責(zé)情況
目前來(lái)看，我國(guó)現(xiàn)代企業(yè)基本上都實(shí)行兩權(quán)分離制度，也就是經(jīng)營(yíng)權(quán)與所有權(quán)的分離。
保險(xiǎn)公司作為現(xiàn)代企業(yè)的典型代表，同樣也是實(shí)行經(jīng)營(yíng)權(quán)與所有權(quán)兩權(quán)分離的制度。
保險(xiǎn)公司的管理層受委托人的委托，對(duì)保險(xiǎn)公司的所有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)與管理。
保險(xiǎn)公司的權(quán)利相對(duì)來(lái)講還是比較大的，無(wú)論是經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)還是社會(huì)資產(chǎn)，保險(xiǎn)公司管理層都有權(quán)利對(duì)其進(jìn)行合理調(diào)配與使用，在實(shí)際調(diào)配與使用過(guò)程中，保險(xiǎn)公司管理層再根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)于投資政策以及信貸政策進(jìn)行調(diào)整。
因此，保險(xiǎn)公司管理層對(duì)于資源財(cái)產(chǎn)的使用狀況，也是其他投資者關(guān)注的重點(diǎn)。
甚至保險(xiǎn)公司管理層的信譽(yù)與更替，同樣也會(huì)引起投資者的關(guān)注。
因此，作為會(huì)計(jì)部門(mén)，需要對(duì)保險(xiǎn)公司社會(huì)資產(chǎn)與經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)等各方面的情況提供具有延續(xù)性的會(huì)計(jì)信息，尤其是在保險(xiǎn)公司管理層資源財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)方面，更需要反映真實(shí)的數(shù)據(jù)與信息。
這樣不僅僅有利于認(rèn)清保險(xiǎn)公司管理層的責(zé)任，提高保險(xiǎn)公司管理層的財(cái)務(wù)資源管理運(yùn)用能力，而且還有利于增強(qiáng)投資者對(duì)保險(xiǎn)公司的信任，提高保險(xiǎn)公司的知名度與美譽(yù)度。
2.提供有延續(xù)性會(huì)計(jì)信息，反映公司真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況
眾所周知，會(huì)計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告是保險(xiǎn)公司管理運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵與核心，其根本理由在于會(huì)計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告直接關(guān)系到保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)決策。
會(huì)計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告的關(guān)鍵作用不僅僅體現(xiàn)在可以有助于投資者明了保險(xiǎn)公司的過(guò)去，而且還可以審視保險(xiǎn)公司的目前狀況運(yùn)營(yíng)，最為關(guān)鍵的是，可以對(duì)于保險(xiǎn)公司將來(lái)的發(fā)展與運(yùn)營(yíng)進(jìn)行預(yù)測(cè)與評(píng)價(jià)。
因此，做好會(huì)計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告工作至關(guān)重要。
在實(shí)際的會(huì)計(jì)信息與財(cái)務(wù)報(bào)告制定過(guò)程中，保險(xiǎn)公司需要對(duì)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)信息進(jìn)行收集加工與處理，尤其是要從用戶的角度考慮理由，面向全體客戶，注重財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性與客觀性，注重財(cái)務(wù)信息的有效性。
另外，保險(xiǎn)公司需要做好對(duì)于經(jīng)濟(jì)交易與相關(guān)事項(xiàng)的管理，對(duì)于出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)交易與相關(guān)事項(xiàng)理由，及時(shí)進(jìn)行解決與處理，對(duì)于所造成的會(huì)計(jì)計(jì)量、報(bào)告等影響，保險(xiǎn)公司需要堅(jiān)持及時(shí)性以及真實(shí)性原則，正確地處理好相關(guān)事宜。
為此，保險(xiǎn)公司可以從兩大方面進(jìn)行入手：第一，及時(shí)搜集會(huì)計(jì)信息。
保險(xiǎn)公司在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生之后，對(duì)于所需要的各種原始數(shù)據(jù)，需要進(jìn)行詳細(xì)的搜集，這樣可以使得會(huì)計(jì)與其他業(yè)務(wù)之間無(wú)論是時(shí)間還是空間上都可以做到有效的結(jié)合。
第二，及時(shí)處理會(huì)計(jì)信息。
對(duì)于搜集到的會(huì)計(jì)信息，財(cái)務(wù)部門(mén)需要及時(shí)進(jìn)行處理，尤其是在財(cái)務(wù)報(bào)告的編寫(xiě)方面，提高財(cái)務(wù)報(bào)告的編寫(xiě)效率，進(jìn)而提高業(yè)務(wù)處理流程效率，使得保險(xiǎn)公司整體財(cái)務(wù)辦事效率得到迅速提升。
3.提供匹配會(huì)計(jì)信息，直接服務(wù)于報(bào)表使用者決策
保險(xiǎn)公司的運(yùn)轉(zhuǎn)規(guī)律不同于其他公司企業(yè)的運(yùn)轉(zhuǎn)規(guī)律，它是需要先收取保費(fèi)，如果保險(xiǎn)人今后發(fā)生事故或者損失，保險(xiǎn)公司就需要進(jìn)行賠償，也就是保險(xiǎn)公司給付在后。
從這里我們可以看出，保單持有人是保險(xiǎn)公司的債權(quán)人，在保險(xiǎn)責(zé)任期間，保險(xiǎn)公司都要有著對(duì)保單持有人的賠償與保險(xiǎn)責(zé)任。
無(wú)論是債權(quán)人、稅務(wù)部門(mén)還是社會(huì)公眾、投資人，都有可能成為保險(xiǎn)公司的保單持有人。
保險(xiǎn)公司做好會(huì)計(jì)工作，最關(guān)鍵的因素在于財(cái)務(wù)報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)告的面向群體則是上述所述的稅務(wù)部門(mén)還有社會(huì)公眾以及其他相關(guān)人群。
如果保險(xiǎn)公司所采用的財(cái)務(wù)報(bào)告存在著真實(shí)性、客觀性的理由，那么財(cái)務(wù)報(bào)告也就失去了其本身所具有的價(jià)值和作用。
因此，會(huì)計(jì)部門(mén)需要嚴(yán)格制約財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性以及客觀性，為保險(xiǎn)公司所提供的財(cái)務(wù)報(bào)告必須要真實(shí)、客觀，必須要如實(shí)反映保險(xiǎn)公司所具有的社會(huì)資源以及其他經(jīng)濟(jì)資源，同時(shí)對(duì)于社會(huì)資源以及其他經(jīng)濟(jì)資源的變動(dòng)做好相應(yīng)的記錄。
對(duì)于保險(xiǎn)公司運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程中所有的收入、費(fèi)用、資源變化等，轉(zhuǎn)變?yōu)樵敿?xì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)信息，形成科學(xué)客觀、公正真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告，這樣才會(huì)更有利于投資者了解保險(xiǎn)公司的真實(shí)情況，尤其是保險(xiǎn)公司盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、償還能力、運(yùn)營(yíng)效率等方面。
同時(shí)，通過(guò)提供精確營(yíng)銷(xiāo)信息，還可以反映經(jīng)營(yíng)者履行職責(zé)情況，有利于投資者根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行理性科學(xué)的決策，從而保證保險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展。
綜上所述，在國(guó)家金融保證體系當(dāng)中，保險(xiǎn)公司是重要的組成部分，它與人民群眾的切身利益、社會(huì)保障體系構(gòu)建密切相關(guān)。
在企業(yè)管理中，會(huì)計(jì)工作是牽涉面最廣、最敏感的一項(xiàng)工作，同時(shí)也是企業(yè)管理的核心之一。
如今保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)所要面對(duì)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境是變化不定的，必須對(duì)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)報(bào)告、計(jì)量等條件進(jìn)行明確規(guī)定，才可以使會(huì)計(jì)報(bào)告、計(jì)量和其他工作正常地進(jìn)行。
因此，新時(shí)期新背景下，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式創(chuàng)新策略的研究作用重大。
保險(xiǎn)公司應(yīng)該積極做好會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式創(chuàng)新，為其他保險(xiǎn)公司在會(huì)計(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)模式創(chuàng)新方面的開(kāi)展提供參考。
參考文獻(xiàn)：
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中國(guó)銀行保險(xiǎn)在發(fā)展過(guò)程中存在的理由及策略【2】
【摘要】最近幾年，中國(guó)的銀行保險(xiǎn)發(fā)展快速，銀行保險(xiǎn)在人身險(xiǎn)公司中占據(jù)重要的地位，同時(shí)銀行保險(xiǎn)的發(fā)展并不穩(wěn)定，這種不穩(wěn)定也充分表明了銀保在快速發(fā)展的過(guò)程中存在很多的理由：松散的營(yíng)銷(xiāo)模式、誤導(dǎo)宣傳帶來(lái)的信譽(yù)危機(jī)、銀行對(duì)于銀保產(chǎn)品熱情不高等。
針對(duì)這些理由，在查閱資料，分析研究后得出循序漸進(jìn)推進(jìn)專(zhuān)業(yè)模式的轉(zhuǎn)變、提升銀保產(chǎn)品的顧客信譽(yù)度、提高銷(xiāo)售人員的素質(zhì)等策略。
【關(guān)鍵詞】銀行保險(xiǎn) 理由 策略
一、 中國(guó)銀行保險(xiǎn)的興起
我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)始于1995年，保險(xiǎn)公司通過(guò)銀行柜臺(tái)渠道進(jìn)行銷(xiāo)售，此類(lèi)產(chǎn)品的預(yù)期收益率高于同期的存款利率，廣受大眾接納。
起步于1996-1998 年的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，主要在分公司層面開(kāi)展了有限的合作。
各家保險(xiǎn)公司和銀行除了在業(yè)務(wù)規(guī)模上進(jìn)行了迅速增長(zhǎng)外，還在銀行保險(xiǎn)的組織架構(gòu)方面進(jìn)行了建設(shè)和完善。
2007 年銀保產(chǎn)品幾乎瞬間進(jìn)入所有銀行的大廳，各大銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，隨之而來(lái)各種促銷(xiāo)手段也暴漏出各種各樣的漏洞，銀行騙保案、糾紛案也接踵而至。
保監(jiān)會(huì)在 2010 年 10 月初下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)銷(xiāo)售與風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》來(lái)規(guī)范銀保業(yè)務(wù)，保證銀保行業(yè)的健康發(fā)展。
二、 中國(guó)銀行保險(xiǎn)目前狀況
以武漢市目前同業(yè)壽險(xiǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)占有率為例：工商銀行占有率為 38.6%;農(nóng)業(yè)銀行占有率為 30.6%;交通銀行占有率為 11.2%;郵政儲(chǔ)蓄銀行占有率為 9.1%;中國(guó)銀行占有率為 3.2%;建設(shè)銀行占有率為 2.7%;其他占 4.7%。
(數(shù)據(jù)來(lái)源：保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)上海市保監(jiān)局提供的市場(chǎng)數(shù)據(jù))。
三、中國(guó)銀行保險(xiǎn)發(fā)展存在的理由
(一)松散的營(yíng)銷(xiāo)模式
銀行在銷(xiāo)售銀保產(chǎn)品時(shí)并不介入產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)過(guò)程，保險(xiǎn)公司不僅利用銀行客戶資源的廣泛性，同時(shí)還在銀行的網(wǎng)點(diǎn)推銷(xiāo)銀保產(chǎn)品，從而增加保費(fèi)收入，銀行在銷(xiāo)售后收取手續(xù)費(fèi)，增加收入。
與此同時(shí)銀行不承擔(dān)任何保險(xiǎn)責(zé)任，只負(fù)責(zé)向客戶銷(xiāo)售保險(xiǎn)產(chǎn)品，促成銷(xiāo)售的實(shí)現(xiàn)，賺取相應(yīng)的手續(xù)費(fèi)收入。
在這種松散的經(jīng)營(yíng)模式下，銀保雙方的合作存在很多不確定的因素，并且對(duì)于銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)說(shuō)是極為不利的，銀行和保險(xiǎn)公司都只注重自身的利益，保險(xiǎn)公司以高手續(xù)費(fèi)為誘餌來(lái)獲得銀行的客戶資源，同時(shí)銀行也會(huì)依據(jù)手續(xù)費(fèi)率的高低來(lái)選擇合作重點(diǎn)，雙方都忽略了銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的員工培養(yǎng)以及服務(wù)質(zhì)量等理由。
不斷的調(diào)整戰(zhàn)略目標(biāo)，滋生了一些行業(yè)“潛規(guī)則”。
(二)誤導(dǎo)宣傳帶來(lái)的信譽(yù)危機(jī)
銀行的銀保產(chǎn)品銷(xiāo)售人員并不真正了解銀保產(chǎn)品為客戶帶來(lái)的收益，在銷(xiāo)售過(guò)程中常常容易忽略保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄的區(qū)別，告訴客戶投保就相當(dāng)于儲(chǔ)蓄，讓顧客在不清楚實(shí)際情況的條件下購(gòu)買(mǎi)了銀保產(chǎn)品，其實(shí)客戶并不知道自己購(gòu)買(mǎi)的并不是高利息的儲(chǔ)蓄;儲(chǔ)蓄存款在取款時(shí)并不收取手續(xù)費(fèi)。
在取得本金的同時(shí)還會(huì)獲得一定的利息收入，而銀保產(chǎn)品并非如此，銀保產(chǎn)品的銷(xiāo)售人員往往會(huì)過(guò)分夸大銀保產(chǎn)品所帶來(lái)的收益，客戶購(gòu)買(mǎi)銀保產(chǎn)品后，若想取回本金，退保的同時(shí)必須支付一定的手續(xù)費(fèi)，這與儲(chǔ)蓄不同，因此，很多人因此而和工作人員發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，降低了銀行的信譽(yù)，損失了利益，對(duì)銀行的信用造成了威脅。
顯然保險(xiǎn)產(chǎn)品雖然有一定的儲(chǔ)蓄性，但與儲(chǔ)蓄存款還是有著本質(zhì)的區(qū)別的。
(三)銀行對(duì)于銀保合作的熱情不高，員工素質(zhì)不高
手續(xù)費(fèi)是銀保產(chǎn)品給銀行帶來(lái)的重要收入，因此，手續(xù)費(fèi)的高低是銀保產(chǎn)品進(jìn)入銀行網(wǎng)點(diǎn)銷(xiāo)售的重要依據(jù)，也是保險(xiǎn)公司進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)的重要手段。
銀行在銷(xiāo)售銀保產(chǎn)品過(guò)程中靠手續(xù)費(fèi)來(lái)賺取自身的利益，然而其手續(xù)費(fèi)收入在銀行業(yè)務(wù)收入中的占比很低，因此銀行缺乏一定的積極性。
銀行的銀保產(chǎn)品銷(xiāo)售人員并未取得保險(xiǎn)代理人從業(yè)資格的證書(shū)，因此在不具備向客戶推銷(xiāo)保險(xiǎn)產(chǎn)品的資格。
這些銀保產(chǎn)品的負(fù)責(zé)人在出售銀保產(chǎn)品時(shí)并未對(duì)銀保產(chǎn)品有深入的了解，在專(zhuān)業(yè)素質(zhì)上缺乏;在顧客有收益率疑問(wèn)時(shí)，大多數(shù)銷(xiāo)售者只會(huì)夸夸其談，大贊銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品帶來(lái)的收益，讓客戶心里不能充分的接受，同時(shí)有些客戶便會(huì)對(duì)其不現(xiàn)實(shí)的收益率蒙騙。
銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷(xiāo)售人員自身沒(méi)有較強(qiáng)的責(zé)任心，他們往往只為了從中賺取所謂的提成，提高銀行的手續(xù)費(fèi)收入而進(jìn)行盲目的銷(xiāo)售。
(四)銀行保險(xiǎn)的監(jiān)管不夠完善
銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售前，有關(guān)部門(mén)對(duì)資格申報(bào)時(shí)要求的材料不嚴(yán)格，例如沒(méi)有審查銷(xiāo)售銀保產(chǎn)品的銷(xiāo)售人員是否持有保險(xiǎn)代理人從業(yè)資格證書(shū)。
監(jiān)管措施的確實(shí)使得許多保險(xiǎn)公司為提高競(jìng)爭(zhēng)力，而隨意提高手續(xù)費(fèi)，造成了不合理競(jìng)爭(zhēng)。
國(guó)家對(duì)銀行保險(xiǎn)理由的法律監(jiān)管存在漏洞，并沒(méi)有建立完善的法律監(jiān)管制度，也沒(méi)有較為具體的法律監(jiān)管部門(mén)對(duì)其進(jìn)行有效監(jiān)管。
四、解決銀行保險(xiǎn)發(fā)展理由的策略
(一)逐步推進(jìn)專(zhuān)業(yè)模式
銀行與保險(xiǎn)公司可以進(jìn)行深層次的合作，例如在銀行內(nèi)部開(kāi)設(shè)專(zhuān)門(mén)的銀行保險(xiǎn)銷(xiāo)售柜臺(tái)，保險(xiǎn)公司派專(zhuān)門(mén)人員在網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行銷(xiāo)售的服務(wù)，以便為客戶提供最優(yōu)、最可信、最可靠的服務(wù)。
在服務(wù)過(guò)程中，提高工作人員的服務(wù)質(zhì)量，由于這是服務(wù)行業(yè)，因此，要培養(yǎng)工作人員的服務(wù)于樂(lè)于助人的奉獻(xiàn)精神，轉(zhuǎn)變他們懶散的工作態(tài)度，提高服務(wù)熱情，讓客戶滿意，同時(shí)增加產(chǎn)品的可信度，只有這樣才能讓客戶放心購(gòu)買(mǎi)銀保產(chǎn)品，從而增加收益;專(zhuān)業(yè)模式的逐漸滲透，才會(huì)使得銀行與保險(xiǎn)公司成為利益的共同體，提高中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)整體規(guī)模和服務(wù)水平。
(二)保證宣傳的健康度
在宣傳銀保產(chǎn)品之前，銷(xiāo)售人員要對(duì)保險(xiǎn)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的學(xué)習(xí)，對(duì)所推出銷(xiāo)售的銀保產(chǎn)品進(jìn)行透徹而又深入的了解，在做宣傳海報(bào)以及銷(xiāo)售過(guò)程中，正確引導(dǎo)顧客，不用夸大的收益率數(shù)字來(lái)博取消費(fèi)者的盲目青睞，讓顧客準(zhǔn)確了解其中的有利及不利之處，幫助顧客做好利弊權(quán)衡，選擇適合其自身?xiàng)l件的銀保產(chǎn)品。
(三)提高銀行的積極性與人員素質(zhì)
增加銀行的手續(xù)費(fèi)收入，使銀行的利益與保險(xiǎn)公司的利益掛鉤，增加銀行的銷(xiāo)售積極性，銀行和保險(xiǎn)公司可以考慮為銀行參與銀保方面的工作人員按比例提高工資，積極引導(dǎo)銀行設(shè)置專(zhuān)門(mén)銀保部門(mén)， 銀行中銷(xiāo)售銀保產(chǎn)品的工作人員必須取得保險(xiǎn)代理人從業(yè)資格證書(shū)，并通過(guò)相應(yīng)的考試與培訓(xùn)之后方可上崗。
銷(xiāo)售人員在提高專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的同時(shí)，也要進(jìn)行職業(yè)道德的培訓(xùn)，不可只想自身利益，要切實(shí)從客戶的實(shí)際利益出發(fā);不盲目跟風(fēng)，隨意介紹，要根據(jù)客戶的實(shí)際狀況與需求，介紹相應(yīng)的銀保產(chǎn)品，并據(jù)實(shí)計(jì)算其實(shí)際收益，給客戶一個(gè)滿意的答復(fù)，讓客戶可以放心的購(gòu)買(mǎi)銀保產(chǎn)品;提升銀行的信譽(yù)度，也提高自己的工作業(yè)績(jī)，為銀行與保險(xiǎn)的良性發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)，從而穩(wěn)定金融業(yè)的健康有序的發(fā)展。
(四)完善對(duì)銀行保險(xiǎn)的監(jiān)管機(jī)制
加強(qiáng)對(duì)銀行保險(xiǎn)的監(jiān)管;首先，完善法律機(jī)制，建立健全銀保產(chǎn)品的設(shè)定法律，銀保產(chǎn)品本身應(yīng)該通過(guò)相關(guān)部門(mén)的審核，本身不具備利益欺詐以及欺騙消費(fèi)者的成分，同時(shí)產(chǎn)品在面向大眾的過(guò)程中，要進(jìn)行銷(xiāo)售的監(jiān)督，防止銷(xiāo)售過(guò)程中的違規(guī)現(xiàn)象比如對(duì)消費(fèi)者的誤導(dǎo)等;法律機(jī)制健全的同時(shí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要設(shè)置專(zhuān)門(mén)的監(jiān)管銀保部門(mén)，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督;對(duì)任何違規(guī)的銷(xiāo)售現(xiàn)象，要給予相應(yīng)程度的懲罰措施，給銀保行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，保證金融系統(tǒng)的健康有序發(fā)展。
五、結(jié)論
總之，銀行保險(xiǎn)要得到更好的發(fā)展，不僅要積極推進(jìn)銷(xiāo)售模式，還要健康宣傳，提高人員的素質(zhì)，加強(qiáng)監(jiān)管，還可以推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新、豐富產(chǎn)品類(lèi)型;只有銀行與保險(xiǎn)公司成為利益共同體，雙方才會(huì)進(jìn)行良好而健康的合作，加強(qiáng)對(duì)其的監(jiān)管是不可忽略的重要部分，只有做到自身合作與監(jiān)管的良性協(xié)調(diào)，才會(huì)使得銀保在金融體系中健康有序的發(fā)展。
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